2016년 예산기준 재정공시

	대구광역시 서구
	http://www.dgs.go.kr

목   차

Ⅰ. 공통공시 총괄	1

Ⅱ. 예산규모	2

2-1. 세입예산

2-2. 세출예산

2-3. 중기지방재정계획

2-4. 지역통합재정통계

Ⅲ. 재정여건	6

3-1. 재정자립도

3-2. 재정자주도

3-3. 통합재정수지

Ⅳ. 재정운용계획	9

4-1. 성인지 예산현황

4-2. 주민참여 예산현황

4-3. 성과계획서

4-4. 재정운용상황개요서

4-5. 예산편성기준별 운영상황

4-6. 지방교부세 감액현황

4-7. 지방교부세 인센티브 현황

2016년 대구광역시 서구 예산기준 재정공시

2016. 2.                                 대구광역시 서구청장(인)

◈ 우리 구의 ‘16년도 살림규모(세입예산)는 2,923억원으로, 전년 예산대비 191억원이 증가하였으며, 유사단체 평균액(2,596억원)보다 327억원이 많습니다.

○ 자체수입(지방세 및 세외수입)은 423억원, 의존재원(지방교부세, 조정교부금, 보조금)은 2,341억원, 지방채·보전수입 등 및 내부거래는 159억원입니다.

◈ 우리 구의 ’16년도 당초예산 일반회계 예산규모 대비 자체수입의 비율인 ‘재정자립도’는 18.57%이며, 자체수입에 자주재원을 더하여 계산한 비율인 ‘재정자주도’는 36.91%입니다.

◈ 우리 구의 ‘16년 당초예산(일반회계+특별회계+기금) 기준 통합재정수지(순세계잉여금 포함)는 1억원의 적자입니다.

◈ 이러한 전반적인 상황으로 볼 때, 우리 구의 재정은
유사단체 평균에 비해 예산규모는 큰 편이며 재정자립도와 재정자주도는 낮은 편이나 재정건전성을 나타내는 통합재정수지가 개선되고 있어 향후 재정여건은 나아질 것으로 판단됩니다.

◎ 자세한 내용은 우리 구 인터넷 홈페이지(http://www.dgs.go.kr ➠서구소개➠구정현황➠재정공시)에서 보실 수 있으며, 건의나 궁금한 사항이 있으시면 아래 담당자 에게 연락주시기 바랍니다.

담 당 자 :  기획예산실 변윤경(663-2125)

1

공통공시 총괄

다음은 공시하는 내용을 요약한 표입니다.

(단위 : 억원, %)

재정운영 결과		대구광역시 서구			유사단체 평균
		’16년도 (A)	’15년도 (B)	증감 (C=A-B)	’16년도 (A)	’15년도 (B)	증감 (C=A-B)
예산규모	세입예산	2,923	2,732	191	2,596	2,422	174
	세출예산	2,923	2,732	191	2,596	2,422	174
	중기지방 재정계획	항목별 공시내용 참조
	지역통합 재정통계	항목별 공시내용 참조
재정여건	재정자립도[당초]	18.57	16.94	1.63	20.40	19.84	0.56
	재정자주도[당초]	36.91	34.98	1.93	39.18	38.17	1.01
	통합재정수지[당초]	-1	-2	1	5	2	3
재정운용계획	성인지예산	항목별 공시내용 참조
	주민참여예산	항목별 공시내용 참조
	성과계획서	항목별 공시내용 참조
	재정운용상황 개요서	항목별 공시내용 참조
	예산편성기준별 운영상황	항목별 공시내용 참조
	지방교부세 감액현황	항목별 공시내용 참조
	지방교부세 인센티브현황	항목별 공시내용 참조

▸유사단체 : 2015년 재정분석종합보고서 기초자치단체 유형 구분 기준

서구는 구-(4)에 포함 (대구 중구, 남구 등 포함)

2

예산규모

2-1. 세입예산

1년 동안 들어올 모든 수입을 예상하여 편성한 것을 세입예산이라 합니다. 2016년도 서구의 세입예산규모와 내용입니다.

(단위 : 백만원)

세입예산 총계	일반회계	공기업 특별회계	기타 특별회계	기금
292,259	281,000	-	3,950	7,309

▸ 당초예산 총계기준

연도별 세입예산규모

(단위 : 백만원)

2012	2013	2014	2015	2016
184,934	203,267	234,332	273,157	292,259

▸ 당초예산 총계기준

세입재원별 연도별 현황(일반회계)

(단위 : 백만원, %)

세입재원	2012		2013		2014		2015		2016
	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
합 계	178,800	100.00	197,600	100.00	228,300	100.00	262,700	100.00	281,000	100.00
지 방 세	22,468	12.57	23,096	11.69	24,232	10.61	25,636	9.76	27,207	9.68
세외수입	15,598	8.72	16,295	8.25	10,112	4.43	10,379	3.95	14,664	5.22
지방교부세	5,400	3.02	5,100	2.58	5,000	2.19	5,000	1.90	5,000	1.78
조정교부금 등	35,341	19.77	35,614	18.02	39,877	17.47	42,397	16.14	46,533	16.56
보 조 금	99,994	55.92	117,495	59.46	141,519	61.99	170,813	65.02	177,296	63.09
보전수입 등 및 내부거래	-	-	-	-	7,561	3.31	8,474	3.23	10,300	3.67

▸ 당초예산 총계기준

2-2. 세출예산

1년 동안 서구에서 사회복지, 보건, 문화관광, 지역개발 등의 목적을 위해 지출할 세출예산내역입니다.

(단위 : 백만원)

세출 총계	일반회계	공기업 특별회계	기타 특별회계	기금
292,259	281,000	-	3,950	7,309

▸ 당초예산 총계기준

연도별 세출예산규모 현황

(단위 : 백만원)

2012	2013	2014	2015	2016
184,934	203,267	234,332	273,157	292,259

▸ 당초예산 총계기준

세출분야별 연도별 현황(일반회계)

(단위 : 백만원, %)

세출분야	2012		2013		2014		2015		2016
	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
합 계	178,000	100.00	197,600	100.00	228,300	100.00	262,700	100.00	281.000	100.00
일반공공행정	11,401	6.38	10,385	5.26	14,246	6.24	11,787	4.49	13,408	4.77
공공질서 및 안전	413	0.23	384	0.19	270	0.12	487	0.19	539	0.19
교 육	402	0.22	382	0.19	597	0.26	2,165	0.82	1,832	0.65
문화 및 관광	2,831	1.58	1,867	0.94	2,170	0.95	2,248	0.86	5,129	1.83
환경보호	5,579	3.12	6,309	3.19	5,776	2.53	6,450	2.46	7,368	2.62
사회복지	97,170	54.35	109,056	55.19	133,478	58.47	157,197	59.84	166,440	59.23
보 건	4,891	2.74	5,694	2.88	5,992	2.62	7,653	2.91	9,969	3.55
농림해양수산	575	0.32	387	0.20	557	0.24	534	0.20	677	0.24
산업･중소기업	21	0.01	3,446	1.74	1,454	0.64	6,943	2.64	1,660	0.59
수송 및 교통	1,848	1.03	3,425	1.73	1,432	0.63	1,563	0.59	2,852	1.01
국토 및 지역개발	1,692	0.95	3,126	1.58	6,822	2.99	7,317	2.79	8,837	3.14
과학기술	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
예비비	2,204	1.23	2,540	1.29	2,326	1.02	2,644	1.01	3,040	1.08
기 타	49,772	27.84	50,598	25.61	53,180	23.29	55,713	21.21	59,251	21.09

▸ 당초예산 총계기준

2-3. 중기지방재정계획

지방자치단체의 발전계획과 수요를 중･장기적으로 전망하여 반영한 다년도 예산으로, 효율적인 재원배분을 통한 계획적인 지방재정 운용을 위해 수립하는 5년간의 계획을 중기지방재정계획이라고 합니다. 다음은 서구의 중기지방재정계획입니다.

연도별 재정전망

(단위 : 백만원, %)

구 분		2016	2017	2018	2019	2020	합 계	연평균 증가율
세 입		312,420	319,424	381,855	370,352	383,094	1,767,145	5.20%
	자체수입	44,747	45,757	42,924	43,498	44,059	220,985	- 0.40%
	의존수입	251,529	258,026	323,745	311,253	323,009	1,467,562	6.50%
	지방채	-	-	-	-	-	-	-
	보전수입 등 및 내부거래	16,144	15,642	15,186	15,602	16,026	78,600	- 0.20%
세 출		312,420	319,424	381,855	370,352	383,094	1,767,145	5.20%
	경 상 지 출	64,300	66,782	68,450	70,215	74,011	343,758	3.60%
	사 업 수 요	248,120	252,642	313,405	300,137	309,083	1,423,387	5.60%

▸ 대상회계 : 일반회계, 특별회계(공기업, 기타), 기금

▸ 연평균 증가율 = [(최종연도/기준년도)^(1/(전체연도 수 - 1))-1] × 100

2-4. 지역통합재정통계

지방자치단체의  일반회계, 특별회계(교육비특별회계 포함), 기금, 지방공사‧  공단 및 출자‧출연기관의 재정상황을 종합적으로 나타내는 통계입니다.
다음은 서구의 지역통합재정통계입니다.

(단위 : 백만원)

구 분	2015년 당초예산 (A)	2016년 예산 (B)	증감액 (B -A)	비율 (B-A)/A
합 계	273,214	292,296	19,122	7.00
대 구 시 서 구	273,157	292,259	19,102	6.99
출자‧출연기관	57	37	△20	3.51

▸ 당초예산 총계기준

▸ 공사‧공단 : 없음

▸ 출자‧출연기관(1개) : 서구장학회

3

재정여건

3-1. 재정자립도[당초]

재정자립도란 스스로 살림을 꾸릴 수 있는 능력을 나타내는 지표입니다.     재정자립도가 100%에 가까울수록 재정운영의 자립능력은 우수하게 됩니다.  2016년도 서구의 당초예산 기준 재정자립도는 18.57%입니다.

(단위 : 백만원, %)

재정자립도 (B/A)	세입 합계 (A=B+C+D+E)	자체세입 (B)	의존재원 (C)	지방채 (D)	보전수입 등 및 내부거래 (E)
18.57 (14.90)	281,000 (281,000)	52,171 (41,871)	228,829	-	- (10,300)

▸ 당초예산 일반회계기준, ( )는 2014년 세입과목 개편으로 잉여금, 이월금, 전입금, 예탁‧예수금 등이 세외수입에서 제외된 값입니다.

▸ 자체세입 : 지방세(지방교육세 제외) + 세외수입

▸ 의존재원 : 지방교부세 + 조정교부금 등 + 보조금

재정자립도 연도별 현황

(단위 : %)

구 분	2012	2013	2014	2015	2016
당초예산	21.29	19.93	18.35 (15.04)	16.94 (13.71)	18.57 (14.90)
최종예산	21.48	20.60	20.23 (15.29)	19.34 (13.92)	-

유사단체와 재정자립도 비교

3-2. 재정자주도[당초]

재정자주도란 전체 세입에서 용처를 자율적으로 정하고 집행할 수 있는 재원의 비율을 말합니다. 재정자주도가 100%에 가까울수록 재정운용의 자율성도 좋다는 의미이며 2016년도 서구의 당초예산 기준 재정자주도는 36.91%입니다.

(단위 : 백만원, %)

재정자주도 (B/A)	세입 합계 (A=B+C+D+E)	자주재원 (B)	보조금 (C)	지방채 (D)	보전수입 등 및 내부거래 (E)
36.91 (33.24)	281,000 (281,000)	103,704 (93,404)	177,296	-	- (10,300)

▸ 당초예산 일반회계 기준,  ( )는 2014년 세입과목 개편으로 잉여금, 이월금, 전입금, 예탁‧예수금 등이 세외수입에서 제외된 값입니다.

▸ 자주재원 : 자체세입 + 지방교부세 + 조정교부금 등

재정자주도 연도별 현황

(단위 : %)

구 분	2012	2013	2014	2015	2016
당초예산	44.08	40.54	38.01 (34.70)	34.98 (31.75)	36.91 (33.24)
최종예산	45.05	41.79	41.71 (36.77)	39.69 (34.27)	-

유사단체와 재정자주도 비교

3-3. 통합재정수지

모든 수입과 지출을 합한 재정의 규모를 통합재정이라고 하며, 그 수입과 지출의 차이를 통합재정수지라고 합니다. 다음은 2016년 서구의 당초예산 기준 통합재정수지입니다.

(단위 : 백만원)

회계별	통 계 규 모						통합재정 규모 (G=B+E)	통합재정 수지 1 H=A-(B+E)	통합재정수지 2 I=A-(B+E) +F
	세입 (A)	지출 (B)	융자 회수 (C)	융자 지출 (D)	순융자 (E=D-C)	순세계 잉여금 (F)
총 계	276,360	284,078	85	100	15	7,600	284,093	-7,733	-133
일반회계	270,700	278,045	-	-	-	7,600	278,045	-7,345	255
기타 특별회계	3,950	3,950	-	-	-	-	3,950	-	-
기 금	1,710	2,083	85	100	15	-	2,098	-388	-388

▸ 당초예산 총계 기준

▸ 통합재정규모 = 지출(경상지출+자본지출) + 순융자(융자지출-융자회수)

▸ 통합재정수지 1 = 세입 - (지출 + 순융자)

▸ 통합재정수지 2 = 세입 - (지출 + 순융자) + 순세계잉여금

통합재정수지 연도별 현황

(단위 : 백만원)

구 분	2012	2013	2014	2015	2016
통합재정수지 1	-3,995	-4,428	-4,833	-5,777	-7,733
통합재정수지 2	-515	-509	24	-203	-133

☞ 2016년 통합재정규모는 전년(2,652억원)대비 189억원이 증가한 2,841억원으로 순세계      잉여금을 포함한 통합재정수지2는 작년보다 개선되었음.

순세계잉여금을 포함한 통합재정수지2는 일반회계는 흑자이나 기금은 예치금을 활용      하여 사업을 시행하여 4억의 적자를 보이고 있음.

4

재정운용계획

4-1. 성인지 예산현황

성인지예산은 예산이 여성과 남성에게 미칠 영향을 미리 분석하여 예산을 편성하는 것으로, 예산을 양성평등의 관점에서 점검하는 방법입니다.

- 일례로 건물에 설치될 화장실 중 여성과 남성의 화장실 수를 분석하여 양성평등의 관점에서 예산이 편성되었는지를 확인하고 불평등하다고 할 때 이를 조정하여 예산을 편성하는 방법입니다.

성인지예산은 2013년부터 본격적으로 편성운영하고 있으며, 아래의 표에서는 서구의 2016년 성인지예산 대상사업, 소요예산 등을 확인할 수 있습니다.

(단위 : 개, 백만원)

구 분	사 업 수	예 산 액
총 계	20	2,898
여성정책추진사업	0	0
성별영향분석평가사업	19	2,679
자치단체 별도 추진사업	1	219

▸ 2016년 당초예산 기준

▸ 보다 자세한 내용은 2016년 성인지예산서를 참고하세요

(http://www.dgs.go.kr ➠ 서구소개 ➠ 구정현황 ➠ 재정현황, 재정자료실)

여성정책추진사업이란 ?

- 여성가족부장관이 수립한 여성정책기본계획에 따라 자치단체가 추진하는 사업입니다.

- 여성능력개발교육, 경력단절여성 집단상담프로그램 운영 등이 해당합니다.

성별영향분석평가사업이란 ?

- 성별영향분석평가법에 따라 분석, 평가를 받는 사업을 말합니다.

- 정보화교육, 지역정보화 촉진, 공무원 교육훈련, 공무원 직무교육훈련 등이 해당합니다.

자치단체 별도추진사업이란 ?

- 자치단체장의 공약사업 및 주력사업으로 성별 수혜분석이 가능하다고 판단되는 사업, 성불평등 혹은 성격차 개선 가능성이 큰 사업

4-2. 주민참여 예산현황

주민참여예산제도는 주민이 예산편성과정에 직접 참여하는 제도입니다. 참여범위는 예산편성과 관련된 주민의견 수렴, 지역 내 소규모 주민편익사업 선정 등 다양하게 구성되어 있습니다. 참여방법은 주민회의, 시민위원회 등 제도화 된 절차 또는 인터넷, 팩스, 우편 등을 통한 참여도 가능합니다.

- 지역실정에 맞는 모델을 선택하여 운용할 수 있는데 서구는 모델1을 채택하여 주민참여예산을 편성하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

당초 세출예산	주민참여로 반영된 예산	모델
281,000	70	모델안 1

▸ 2016년 당초예산 기준

표준모델

구분	모델안 1	모델안 2	모델안 3
총칙 운영계획 위원회 지원 기타 부칙	제1조(목적) 제2조(용어의 정의) 제3조(법령준수의무) 제4조(시장의 책무) 제5조(주민의 권리) 제6조(운영계획 수립 및 공고) 제7조(의견수렴 절차 등) 제8조(의견 제출) 제9조(결과 공개) 제10조(위원회 운영 등) 제11조(시행규칙) 부 칙	제1조(목적) 제2조(용어의 정의) 제3조(법령준수의무) 제4조(군수의 책무) 제5조(주민의 권리) 제6조(운영계획 수립 및 공고) 제7조(의견수렴 절차 등) 제8조(의견 제출) 제9조(결과 공개) 제10조(주민참여예산위원회) 제11조(위원회의 기능) 제12조(위원회 구성) 제13조(위원회의 운영) 제14조(연구회 운영 등) 제15조(시행규칙) 부 칙	제1조(목적) 제2조(용어의 정의) 제3조(법령준수의무) 제4조(구청장의 책무) 제5조(주민의 권리) 제6조(운영계획 수립 공고 및 적용범위) 제7조(의견수렴 절차 등) 제8조(의견 제출) 제9조(결과 공개) 제10조(위원회 구성) 제11조(위원의 위촉 및 임기) 제12조(위원장 및 간사의 직무) 제13조(기능) 제14조(운영원칙) 제15조(분과위원회) 제16조(회의 및 의결) 제17조(회의록 공개의 원칙) 제18조(해촉) 제19조(의견청취) 제20조(관계기관 등의 협조요청) 제21조(주민참여 등 홍보) 제22조(위원에 대한 교육) 제23조(재정 및 실무지원) 제24조(시행규칙) 부 칙

2016년 주민참여예산 세부내역

(단위 : 백만원)

부서명	사업명	예산반영액	비고
총 액		70
건설안전과	인도블럭 교체	40
교 통 과	어린이 통학로 정비	30

☞ 대구광역시 주민참여예산 반영으로 전년 대비 감소

4-3. 성과계획서

지방자치단체가 재정사업의 효율적 목표 달성을 위해 사업 목표, 성과지표 및 목표수준을 사전에 설정한 연도별 시행계획을 성과계획서라고 합니다.

성과계획서는 2016년부터 본격적으로 수립 운영하고 있으며, 아래의 표에서는 서구의 2016년 성과계획서 목표수, 단위사업수, 예산액 등을 확인할 수 있습니다.

(단위 : 개, 백만원)

실국명	성과계획				예산액
	전략 목표수	정책사업목표		단위사업수	예산액	전년도 예산액	비교 증감
		개수	지표수
계	7	50	140	137	273,716	254,681	19,035
기획예산실	1	4	8	9	8,471	8,239	231
자치행정국	1	11	34	40	45,902	38,799	7,102
복지생활국	1	18	56	48	176,770	170,887	5,884
도시안전국	1	12	30	30	26,097	22,834	3,263
보 건 소	1	1	5	5	12,492	10,161	2,331
문 화 회 관	1	3	4	4	2,194	2,081	113
의회사무국	1	1	3	1	1,790	1,681	109

▸ 당초예산, 일반+기타특별회계

4-4. 재정운용상황개요서

지방자치단체의 재정 운용 상황을 한눈에 볼 수 있도록 주요 재정지표 및 분석자료를 정리한 자료를 재정운용상황개요서라고 합니다.

재정운용상황개요서는 재정자립도, 재정자주도, 사회복지분야 예산 비율, 자체사업 및 보조사업의 비율, 예비비 확보율 등을 확인할 수 있습니다.

(단위 : %)

재정자립도	재정자주도	사회복지분야 예산비율	자체사업비율	보조사업 비율	지방세와 세외수입의 총액 중 인건비의 비율
18.57	36.91	59.23	8.51	69.35	109.24

▸ 당초예산, 일반회계 기준

4-5. 예산편성기준별 운영상황

건전한 지방재정운용과 자치단체간 균형을 확보하기 위해 「자치단체 예산편성 운영기준(행자부 훈령)」에서 기준경비를 규정하고 있으며, 기준경비에 대한 예산편성 현황을 정리한 자료입니다.

예산편성 기준별 운영상황은 업무추진비, 의회관련 경비, 공무원 일‧숙직비, 공무원 맞춤형복지제도 시행경비 현황 등을 확인할 수 있습니다.

(단위 : 백만원)

항목별		기준액 (A)	예산편성액 (B)	차 액 (B-A)
기관운영 업무추진비	단체장	58	58	-
	부단체장	41	41	-
시책추진 업무추진비		300	191	109
지방의회 관련경비	의정운영 공통경비	64	64	-
	의회운영 업무추진비	63	63	-
	의원국외여비	24	5	19
지방보조금		1,083	1,018	65
통장이장반장 활동보상금		1,215	1,215	-
맞춤형복지제도시행경비		1,106	1,106	-
공무원 일‧숙직비		134	134	-

▸ 기준액 산출기준은 ‘2016년도 예산편성 및 기금운용계획 수립기준(행정자치부)’을 참조하세요(http://lofin.moi.go.kr)

4-6. 지방교부세 감액 현황

2015년에 우리 서구가 법령 위반 등으로 감액된 지방교부세 현황입니다.

(단위 : 백만원)

감액 사유	위반지출	지방교부세 감액금액
합 계		185
재정투융자 미심사	노인복지회관 건립사업 투자심사 부적정	185

‣ 지방채발행 승인(지방재정법 11조, 55조), 투융자심사(지방재정법 37조, 55조) 위반, 예산편성기준(지방재정법 38조) 위반 및 감사원･상급 지자체 감사에서 법령을 위반한 지출 및 수입확보를 게을리 한 경우 등

4-7. 지방교부세 인센티브 현황

지방교부세 인센티브는 예산의 효율적인 사용 등과 관련하여 행자부 등 평가에서 우수한 성적을 거두어 지방교부세가 증액된 경우로, 2015년 서구가 받은 지방교부세 인센티브는 없습니다.