2018년도 연간 감사 계획

▢ 종합감사 : 10개 기관

- 내당1동, 내당4동, 비산1동, 비산2.3동, 비산4동

- 비산7동, 평리6동, 상중이동, 원대동, 문화회관

▢ 특정감사

- 지방보조금 집행실태 감사

▢ 재무감사

- 일상경비 집행실태 감사

▢ 복무감사

- 공직기강(설 ․ 추석명절, 선거, 하절기, 연말연시)점검

- 복무 및 민원처리실태 등

▢ 일상감사 및 계약심사

- 일상감사 : 주요정책의 집행업무, 계약업무, 예산관리업무, 기타업무 등

- 계약심사 : 계약업무(공사 1억원, 용역 2천만원, 물품 1천만원 이상)

	대구광역시서구
	(기획예산실)

2018년도 연간감사 계획

公職紀綱 監察計

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여러 가지 감사여건에 부합하는 열린 감사를 통하여 도출된 문제점에 대하여 대안을 제시하고 개선하는 감사로 구정의 책임성을 확보하기 위한 2018년도 연간 자체 감사 계획임.

Ⅰ		감사 근거

▢ 공공감사에 관한 법률 제19조(자체감사계획의 수립ㆍ실시)

▢ 지방자치법 제171조(지방자치단체의 자치사무에 대한 감사)

▢ 대구광역시 서구 자체감사 규칙 제6조(감사계획의 수립ㆍ통보)

Ⅱ		감사 방향

▢ 구민의 알권리 충족을 위한 감사계획 및 결과 사전 공개

▢ 장기간 감사 미실시 및 취약 분야 대상의 특정감사 추진

▢ 구민불편, 부작위, 직무태만 등 소극행정에 대한 감사

▢ 내부통제를 통한 대안제시 및 업무지원을 위한 시스템 감사

▢ 시기별ㆍ취약요인별 여건에 따른 체계적 공직기강 감사

Ⅲ		감사 중점

▢ 예산집행의 비효율성, 낭비요인 등 회계질서 문란행위

▢ 업무처리의 적정성 및 소극행정(업무방치, 민원처리 지연 등) 중점 확인

▢ 각종 계약 및 공사발주 및 처리 실태

▢ 구민불편 해소를 위한 현장감사 강화

▢ 자율적 내부통제 실시로 부조리 예방에 역점

▢ 불합리한 제도 및 비정상적인 관행 개선

Ⅳ		세부감사 계획

1

종합감사 : 10개 기관

▢ 상반기 종합감사(10개 기관)

❍ 감 사 반 : 감사담당 외 2명

❍ 감사기간 : 2018. 3. 5 ~ 4. 26(30일)

❍ 대    상 : 내당1동, 내당4동, 비산1동, 비산2.3동, 비산4동

비산7동, 평리6동, 상중이동, 원대동, 문화회관

❍ 감사범위 : 2016년 종합감사 이후 업무 전반

2

특정감사

▢ 지방 보조금 집행 실태 감사

❍ 감 사 반 : 감사담당 외 2명

❍ 감사기간 : 2018. 5. 14 ~ 5. 25(9일)

※ 사전감사 자료 수합 : 2018. 5. 4 ~ 5. 11(5일)

❍ 대    상 : 지방 보조금 지원 부서

❍ 감사범위 : 2016~2018년 보조금 집행전반 및 운영실태 등

3

재무감사

▢ 일상경비 집행실태 감사

❍ 감 사 반 : 감사담당 외 2명

❍ 감사기간 : 2018. 11. 20 ~ 11. 30(9일)

❍ 대    상 : 전부서

❍ 감사범위 : 2017.11월 ~ 2018. 10월 일상경비 예산의 집행 실태 전반

4

복무감사

▢ 명절 등 취약시기 집중 감찰

❍ 감 사 반 : 감사담당 외 2명

❍ 감사시기 : 연중실시(명절 등 취약시기 집중감찰)

❍ 감사내용 : 복무 전반 및 민원처리실태 등

5

일상감사 및 계약심사

▢ 일상감사(처리기간 7일)

❍ 감사시기 : 연중실시

❍ 감사대상 : 주요정책 집행, 계약업무, 예산관리업무, 기타 업무

❍ 감사근거 : 공공감사에 관한 법률 제22조 및 같은 법 시행령 제13조

❍ 대상기관 : 본청, 직속기관, 사업소, 동 주민센터

❍ 대상사업

- 주요정책의 집행업무 : 총사업비 10억원  이상

- 계약업무 : 공사 1억원, 용역 2천만원, 물품 1천만원 이상

- 예산관리업무 : 이․전용액 건당 2천만원, 예비비 집행 등

▢ 계약심사(처리기간 10일)

❍ 대상사업 : 계약업무(공사 1억원, 용역 2천만원, 물품 1천만원 이상)

Ⅴ		월별 감사일정

월별	종합감사	특정감사 재무감사	복무감사	시감사(점검)
1월			설날 공직기강 점검 [1.1~2.20]	자전거보관대 관리실태 [1.4~1.19]
2월				주요건설공사 추진실태 [2~12월] 공공체육시설 대관, 허가 등 관리실태 [2.19~2.28]
3월	내당1동, 내당4동 비산1동, 비산2.3동 비산4동, 비산7동 평리6동, 상중이동 원대동, 문화회관 [3.5~4.26]
4월				기금운용실태 [4.30~6.8]
5월		지방보조금 집행 실태 감사 [5.14~5.25]	선거관련 공직기강 점검 [5.1~6.30]	CCTV 운용실태 [5.1~5.23]
6월
7월			하절기 공직기강 점검 [7.23~8.31]	공용주차장 및 주정차 과태료 부과․관리 적정여부 [7.2~7.20]
8월
9월			추석절 공직기강 점검 [9.17~9.30]
10월				종합감사 [10.15~10.30]
11월		일상경비 집행 실태 감사 [11.20~11.30]		공사관련 하자관리 실태 [11.12~12.14]
12월			연말 공직기강 점검 [12.10~12.31]	다수인민원 처리실태 [12.3~12.14]

▷ 감사원, 대구광역시 감사계획에 따라 감사대상기관과 일정은 다소 변경될 수 있음.

Ⅵ		기관별 감사일정

구분	대상기관(분야)	감사기간	감 사 반	감 사 사 항
종합감사	내당1동 주민센터	3. 5 ~ 3. 7 (3)	감사담당 외 2명	2016종합감사이후 추진업무전반
	내당4동 〃	3. 9 ~ 3. 13 (3)	〃	〃
	비산1동 〃	3. 15 ~ 3. 19 (3)	〃	〃
	비산2.3동 〃	3. 21 ~ 3. 23 (3)	〃	〃
	비산4동 〃	3. 27 ~ 3. 29 (3)	〃	〃
	비산7동 〃	4. 2 ~ 4. 4 (3)	〃	〃
	평리6동 〃	4. 6 ~ 4. 10 (3)	〃	〃
	상중이동 〃	4. 12 ~ 4. 16 (3)	〃	〃
	원대동 〃	4. 18 ~ 4. 20 (3)	〃	〃
	문화회관	4. 24 ~ 4. 26 (3)	〃	〃
특정감사	지방보조금 집행 실태 감사	5. 14 ~ 5. 25(9)	감사담당 외 2명	지방보조금 집행실태
재무감사	일상경비 집행실태 감사	11. 20 ~ 11. 30(9)	감사담당 외 2명	일상경비 집행실태
복무감사	설명절 공직기강	1. 1 ~ 2. 20(50)	감사담당 외 2명	복무 및 민원처리 실태 등
	선거관련 공직기강	5. 1 ~ 6. 30(61)	〃	〃
	하절기 공직기강	7. 23 ~ 8. 31(40)	〃	〃
	추석절 공직기강	9. 17 ~ 9. 30(14)	〃	〃
	연 말 공직기강	12.10 ~ 12. 31(22)	〃	〃

▷ 외부감사 및 구정 추진일정 등에 따라 자체 감사대상과 일정은 변경될 수 있음.

Ⅶ		행정사항

▢ 구 본청 및 전 부서 연간감사 계획 통보

▢ 감사전 부서별 중점 확인사항 등 의견 청취

▢ 공공감사정보시스템에 연간 자체감사계획 입력

▢ 구 홈페이지를 통해 연간감사 계획 및 감사결과 공개