2019년도 연간 감사 계획

▢ 종합감사 : 8개 기관

- 상반기 : 내당2.3동, 평리1동, 평리2동, 평리3동

- 하반기 : 비산5동, 비산6동, 평리4동, 평리5동

▢ 특정감사

- 청백-e 시스템 운영실태 감사

▢ 재무감사

- 일상경비 집행실태 감사

▢ 복무감사

- 공직기강(설 ․ 추석명절, 하절기, 동절기)점검

- 복무 및 민원처리실태 등

▢ 일상감사 및 계약심사

- 일상감사 : 주요정책의 집행업무, 계약업무, 예산관리업무, 기타업무 등

- 계약심사 : 계약업무(공사 1억원, 용역 2천만원, 물품 1천만원 이상)

	대구광역시서구
	(기획예산실)

2019년도 연간감사 계획

公職紀綱 監察計

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여러 가지 감사여건에 부합하는 열린 감사를 통하여 도출된 문제점에 대하여 대안을 제시하고 개선하는 감사로 구정의 책임성을 확보하기 위한 2019년도 연간 자체 감사 계획임.

Ⅰ		감사 근거

▢ 공공감사에 관한 법률 제19조(자체감사계획의 수립ㆍ실시)

▢ 지방자치법 제171조(지방자치단체의 자치사무에 대한 감사)

▢ 대구광역시 서구 자체감사 규칙 제7조(감사계획의 수립ㆍ통보)

Ⅱ		감사 방향

▢ 구민의 알권리 충족을 위한 감사계획 및 결과 사전 공개

▢ 장기간 감사 미실시 및 취약 분야 대상의 특정감사 추진

▢ 구민불편, 부작위, 직무태만 등 소극행정에 대한 감사

▢ 내부통제를 통한 대안제시 및 업무지원을 위한 시스템 감사

▢ 시기별ㆍ취약요인별 여건에 따른 체계적 공직기강 감사

Ⅲ		감사 중점

▢ 예산집행의 비효율성, 낭비요인 등 회계질서 문란행위

▢ 업무처리의 적정성 및 소극행정(업무방치, 민원처리 지연 등) 중점 확인

▢ 각종 계약 및 공사발주 및 처리 실태

▢ 자율적 내부통제 실시로 부조리 예방에 역점

▢ 불합리한 제도 및 비정상적인 관행 개선

Ⅳ		세부감사 계획

1

종합감사 : 8개 기관

▢ 상반기 종합감사(4개 기관)

❍ 감 사 반 : 감사담당 외 2명

❍ 감사기간 : 2019. 3. 5 ~ 3. 28(12일)

❍ 대    상 : 내당2.3동, 평리1동, 평리2동, 평리3동

❍ 감사범위 : 2017년 종합감사 이후 업무 전반

▢ 하반기 종합감사(4개 기관)

❍ 감 사 반 : 감사담당 외 2명

❍ 감사기간 : 2019. 9. 24 ~ 10. 24(12일)

❍ 대    상 : 비산5동, 비산6동, 평리4동, 평리5동

❍ 감사범위 : 2017년 종합감사 이후 업무 전반

2

특정감사

▢ 청백-e 시스템 운영실태 감사

❍ 감 사 반 : 감사담당 외 2명

❍ 감사기간 : 2019. 5. 13 ~ 5. 24(10일)

❍ 대    상 : 전부서(동 포함)

❍ 감사범위 : 2017 ~ 2019년 청백-e 운영실태 등

3

재무감사

▢ 일상경비 집행실태 감사

❍ 감 사 반 : 감사담당 외 2명

❍ 감사기간 : 2019. 11. 18 ~ 11. 29(10일)

❍ 대    상 : 본청(실․과), 보건소, 의회사무국

❍ 감사범위 : 2018.11월 ~ 2019. 10월 일상경비 예산의 집행 실태 전반

4

복무감사

▢ 명절 등 취약시기 집중 감찰

❍ 감 사 반 : 감사담당 외 2명

❍ 감사시기 : 연중실시(명절 등 취약시기 집중감찰)

❍ 감사내용 : 복무 전반 및 민원처리실태 등

5

일상감사 및 계약심사

▢ 일상감사(처리기간 7일)

❍ 감사시기 : 연중실시

❍ 감사대상 : 주요정책 집행, 계약업무, 예산관리업무, 기타 업무

❍ 감사근거 : 공공감사에 관한 법률 제22조 및 같은 법 시행령 제13조

❍ 대상기관 : 본청, 직속기관, 사업소, 동 주민센터

❍ 대상사업

- 주요정책의 집행업무 : 총사업비 10억원  이상

- 계약업무 : 공사 1억원, 용역 2천만원, 물품 1천만원 이상

- 예산관리업무 : 이․전용액 건당 2천만원, 예비비 집행 등

▢ 계약심사(처리기간 10일)

❍ 대상사업 : 계약업무(공사 1억원, 용역 2천만원, 물품 1천만원 이상)

Ⅴ		월별 감사일정

월별	종합감사	특정감사 재무감사	복무감사	시감사(점검)
1월			설날 공직기강 점검 [1.1~2.11]
2월				주요건설공사 추진실태 [2~12월]
3월	내당2․3동, 평리1동 평리2동, 평리3동 [3.5~3.28]
4월
5월		청백-e 시스템 운영실태 감사 [5.13~5.24]
6월
7월			하절기 ․추석절 공직기강 점검 [7.9~9.17]
8월				기금운용실태 [8.26~9.10]
9월	비산5동, 비산6동 평리4동, 평리5동 [9.24~10.24]
10월
11월		일상경비 집행 실태 감사 [11.18~11.29]		어린이공원 관리실태 [11.4~11.29]
12월			동절기 공직기강 점검 [12.10~12.31]	다수인민원 처리실태 [12.2~12.13]

▷ 감사원, 대구광역시 감사계획에 따라 감사대상기관과 일정은 다소 변경될 수 있음.

Ⅵ		기관별 감사일정

구분	대상기관(분야)	감사기간	감 사 반	감 사 사 항
종합감사	내당2.3동 행정복지센터	3. 5 ~ 3. 7 (3)	감사담당 외 2명	2017종합감사이후 추진업무전반
	평리1동 〃	3. 12 ~ 3. 14 (3)	〃	〃
	평리2동 〃	3. 19 ~ 3. 21 (3)	〃	〃
	평리3동 〃	3. 26 ~ 3. 28 (3)	〃	〃
	비산5동 〃	9. 24 ~ 9. 26 (3)	〃	〃
	비산6동 〃	9. 30 ~ 10. 2 (3)	〃	〃
	평리4동 〃	10. 15 ~ 10. 17 (3)	〃	〃
	평리5동 〃	10. 22 ~ 10. 24 (3)	〃	〃
특정감사	청백-e 시스템 운영실태 감사	5. 13 ~ 5. 24(10)	감사담당 외 2명	청백-e 시스템 운영실태
재무감사	일상경비 집행실태 감사	11. 18 ~ 11. 29(10)	감사담당 외 2명	일상경비 집행실태
복무감사	설날 공직기강 점검	1. 1 ~ 2. 11(42)	감사담당 외 2명	복무 및 민원처리 실태 등
	하절기․추석절 공직기강 점검	7. 9 ~ 9. 17(70)	〃	〃
	동절기 공직기강 점검	12.10 ~ 12. 31(22)	〃	〃

▷ 외부감사 및 구정 추진일정 등에 따라 자체 감사대상과 일정은 변경될 수 있음.

Ⅶ		행정사항

▢ 구 본청 및 전 부서 연간감사 계획 통보

▢ 감사전 부서별 중점 확인사항 등 의견 청취

▢ 공공감사정보시스템에 연간 자체감사계획 입력

▢ 구 홈페이지를 통해 연간감사 계획 및 감사결과 공개